Осуществление предпринимательской деятельности сопряжено с определёнными рисками. Обусловлено это тем, что к ним предъявляются большие финансовые требования: штрафы за не сдачу отчётности или неуплату взносов и другие санкции со стороны контролирующих органов. Также их деятельность может быть осложнена наличием задолженности перед контрагентами и кредиторами. Часто все эти обстоятельства становятся причиной признания финансовой несостоятельности. Как показывает практика, индивидуальные предприниматели банкротят свой бизнес гораздо чаще, чем остальные субъекты хозяйственной деятельности. Банкротство позволяет им выйти из убыточного бизнеса и начать новую без долговую жизнь. О том, как проходит банкротство индивидуальные предприниматели, расскажем в данной статье.

 

Способы банкротства ИП

Банкротство индивидуальных предпринимателей, так же как и физических лиц, может проходить как в судебном так и внесудебном порядке.

• Задолженность ИП должна быть более 500 тыс. р. В этом случае он обязан подать заявление в суд в течение 30 дней с того момента, как ему стало известно о невозможности удовлетворения требований кредиторов. Если же долг менее этой суммы, то он вправе обратиться в суд для признания своей финансовой несостоятельности. Закон не регламентирует минимальную сумму задолженности при обращении в суд. Определяющим фактором являются признаки неплатёжеспособности, которые суд сочтёт в качестве достаточных оснований для применения процедуры банкротства в отношении должника. Например, это может быть полное прекращение внесения платежей по кредиту в связи с потерей работы. Также такая ситуация может сложиться, если задолженность превысила стоимость имущества должника. В каждом конкретном случае сложившиеся обстоятельства будут оцениваться судом индивидуально.
• На момент обращения с заявлением просрочка по платежам должна составлять 3 месяца.

На банкротство в судебном порядке могут подать сами индивидуальные предприниматели, уполномоченные органы и кредиторы.

Второй способ — банкротство через МФЦ. Индивидуальный предприниматель, также как и простой гражданин, может воспользоваться этим способом признания финансовой несостоятельности.

• Наличие долговых обязательства от 25 тыс. р. до 1 млн рублей.
• На день обращения исполнительное производство должно быть завершено по причине отсутствия имущества. А также не должно быть иных действующих исполнительных производств.
• Единственным доходом является пенсия или пособие, и при этом исполнительный документ не исполнен более одного года назад, а также отсутствует имущество.
• Предприниматели, которые задолжали на протяжении семи лет, что подтверждается неисполненным исполнительным документом.

На банкротство через МФЦ может подать только сам должник, поскольку оно осуществляется только в добровольном порядке.

 

Банкротство ИП через МФЦ

Чтобы начать банкротство ИП необходимо подготовить документы и составить заявление. 

Важно: при заполнении заявления исправления делать нельзя.  Это может послужить причиной отказа. 

Для оформления банкротства потребуется составить список всех кредиторов. По неуказанным долги не спишут. Например, если имеется задолженность по микрозайму и оплате ЖКХ, следует отметить оба долга.

• Копию паспорта.
• Документ, подтверждающий место жительства или пребывания.
• Список кредиторов.
• Справку о наличии статуса индивидуального предпринимателя.

После того как список и заявление готовы, их необходимо подать в МФЦ по месту своему месту жительства или пребывания.

Информация, представленная в заявлении, рассматривается в течение одного рабочего дня. Если все сведения достоверны, то сотрудники в течение трёх дней публикуют сведения о начале процедуры в едином федеральном реестре банкротов.

Если в период прохождения банкротства финансовое положение должника не улучшилось, то спустя полгода все долги, списываются.

 

Как ИП пройти банкротство через суд

При условии соответствия всем критериям ИП может прибегнуть к банкротству через суд. 

1. Направление заявления и документов в суд.
2. Рассмотрение заявления и начало производства по делу.
3. Формирование реестра кредиторов.
4. Проведение инвентаризации имущества.
5. Реструктуризация долга.
6. Реализация имущества.
7. Удовлетворение требований кредиторов.
8. Получение официального подтверждения прохождения банкротства.

Чтобы реализовать право на признание себя банкротом, следует подать заявление в суд с необходимым комплектом документов. Список предоставляемой информации достаточно большой. Для суда потребуются не только личные документы, но и те, которые свидетельствуют о наличии имущества, дохода, а также имеющейся задолженности.

Суд рассматривает заявление и в случае признания его обоснованным проводится первое судебное заседание.

Назначается финансовый управляющий. Это ключевая фигура всего процесса. Он выявляет имущество должника, обеспечивает его сохранность, ведёт реестр требований и выполняет ряд других функций. Без финансового управляющего невозможно проведение банкротства в судебном порядке.

Проанализировав финансовое положение предпринимателя, он представляет суду отчёт. Основываясь на нём, он судья принимает решение о введении реструктуризации или реализации имущества.

Реструктуризация — это ряд реабилитационных мероприятий, направленных на восстановление платёжеспособности должника. Применяется она в том случае, если у суда есть достаточные основания полагать, что предприниматель сможет погасить задолженность. Если в течение установленного срока ИП удастся исполнить обязательства, то банкротом он не признаётся. 

Реализация вводится, если финансовое положение должника не позволяет производить выплаты по долгам. Финансовый управляющий проводит инвентаризацию имущества, оценивает его. То, что подпадает под реализацию, продаётся на торгах. Требования кредиторов удовлетворяются за счёт вырученных средств. 

Принятое решение суда о списании долгов — официальное подтверждение прохождения банкротства.

• Прекращение производства по делу.
• Отмена плана реструктуризации.
• Прекращение полномочий финансового управляющего.

Индивидуальный предприниматель приступает к исполнению обязательств сразу же после его подписания.

При нарушении его условий банкротство возобновляется.

Следует отметить, что заключение мирового соглашения после исключения сведений об ИП из реестра даёт возможность вновь приступить к предпринимательской деятельности.

 

Какие долги ИП нельзя списать

Банкротство не освобождает полностью от финансовой ответственности. После завершения процедуры некоторые долги по-прежнему остаются с предпринимателем. Согласно законодательству, исполнению подлежат требования, касающиеся невыплаченной заработной платы и пособий по увольнению, штрафные санкции за административные и уголовные правонарушения, расходы, связанные с проведением процедуры банкротства, возмещение морального и материального ущерба, компенсации по сделкам, которые признали неправомерными, штрафы, алименты, а также текущие расходы, возникшие в период проведения процедуры. Даже в случае признания ИП финансово несостоятельным, эти обязательства сохраняются.

Какое имущество ИП не заберут в счёт погашения долга.

• Единственное жильё, за исключением случаев, когда оно приобретено в ипотеку или является роскошным.
• Личные вещи или предметы повседневного быта. Каждый объект финансовый управляющий рассматривает в отдельности. Например, не заберут одежду, пылесос, а дорогую бытовую технику в некоторых случаях могут изъять.
• Имущество, необходимое для осуществления профессиональной деятельности, если его стоимость не превышает 10 тыс. р.
• Скот, птицу и других животных, если они не используются с целью извлечения прибыли.

Особенности банкротства ИП

В целом, процедура банкротства предпринимателя идентична банкротству физического лица. Тем не менее она имеет ряд особенностей.

Во-первых, предприниматель за 15 дней должен опубликовать сведения о намерении начать процедуру банкротства в ЕФРСБ. Это даёт ему возможность не уведомлять каждого кредитора по отдельности, направляя ему уведомление.

Во-вторых, при банкротстве ИП описи подлежит не только личное имущество, но и то, что задействовано в предпринимательской деятельности.

В-третьих, с момента введения процедуры реализации сведения об индивидуальном предпринимателе исключаются из реестра, а также подлежат аннулированию все выданные разрешения и лицензии.

В-четвёртых, после прохождения банкротства ИП гражданин не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность на протяжении пяти лет.

 

Последствия банкротства ИП

Признание индивидуального предпринимателя банкротом влечет за собой ряд серьезных юридических последствий:

1. Запреты и ограничения:

• Финансовые ограничения (5 лет): ИП не имеет права брать новые кредиты или займы без указания своего статуса банкрота.
• Ограничение на повторное банкротство (5 лет): в течение пяти лет не может быть инициирована процедура нового банкротства по заявлению этого гражданина.
• Запрет на управленческие должности (10 лет): банкрот не имеет права занимать руководящие должности или участвовать в органах управления юридических лиц.
• Запрет на деятельность в финансовой сфере (5 лет): ИП не может занимать должности или участвовать в руководстве компаний, предоставляющих финансовые услуги, таких как страховые организации, пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, микрофинансовые компании и т.д.

2. Аннулирование регистраций и лицензий:

• Аннулирование регистрации ИП: государственная регистрация гражданина в качестве ИП аннулируется.
• Лишение лицензий: все выданные ИП лицензии на осуществление определенных видов предпринимательской деятельности теряют силу.

3. Запрет на повторную регистрацию:

• Ограничение на повторную регистрацию в качестве ИП (5 лет): банкрот не может зарегистрироваться в качестве ИП в течение пяти лет после признания банкротства.
• Ограничение на регистрацию ООО с единственным учредителем (5 лет): лицо, признанное банкротом, не имеет права выступать в качестве единственного учредителя ООО в течение пяти лет.

Таким образом, банкротство ИП предоставляет возможность законным способом избавиться от долговых обязательств. Процедура аналогична банкротству физических лиц, однако имеет ряд особенностей, связанных со спецификой предпринимательской деятельности. Для её проведения рекомендуется привлекать квалифицированных юристов или финансовых управляющих, имеющих опыт в этой сфере.